科 目 当 期 末
（平成18年3月31日現在）
（ご参考）
前 期 末
（平成17年3月31日現在）
（資 産 の 部）
固 定 資 産
電気通信事業固定資産 有 形 固 定 資 産
機 械 設 備
空 中 線 設 備
端 末 設 備
市 内 線 路 設 備 市 外 線 路 設 備
土 木 設 備
海 底 線 設 備
建 物
構 築 物
機 械 及 び 装 置
車 両
工 具 、 器 具 及 び 備 品
土 地
建 設 仮 勘 定 無 形 固 定 資 産
海 底 線 使 用 権 施 設 利 用 権 ソ フ ト ウ ェ ア
営 業 権
特 許 権
借 地 権
その他の無形固定資産 附 帯 事 業 固 定 資 産
有 形 固 定 資 産 無 形 固 定 資 産 投 資 そ の 他 の 資 産 投 資 有 価 証 券
出 資 金
関 係 会 社 投 資 長 期 貸 付 金 関 係 会 社 長 期 貸 付 金 長 期 前 払 費 用 繰 延 税 金 資 産 敷 金 ・ 保 証 金 その他の投資及びその他の資産 貸 倒 引 当 金
流 動 資 産
現 金 及 び 預 金
受 取 手 形
売 掛 金
未 収 入 金
有 価 証 券
貯 蔵 品
前 渡 金
前 払 費 用
繰 延 税 金 資 産 関 係 会 社 短 期 貸 付 金 そ の 他 の 流 動 資 産 貸 倒 引 当 金 繰 延 資 産
社 債 発 行 差 金 蠢A
盧１ ２３ ４５ ６７ ８９ １０１１ １２１３ 盪１４
１２ ３４ ５６ B ７
盧 C盪
１２ ３４ ５６ ７８ ９ 蠡 １ ２３ ４５ ６７ ８９ １０１１
蠱 １
1,870,488
1,520,855
1,361,603
661,588
207,868
7,030
31,006
19,298
52,795
40,273
172,828
31,050
2,405
23
19,209
46,773
69,450
159,252
3,937
7,777
143,795
—
3
1,616
2,122
8,734
4,913
3,821
340,898
48,973
9,405
73,801
570
4,716
51,134
100,221
36,729
23,981
△8,635
580,943
124,211
—
358,941
39,595
4,999
36,622
—
8,938
15,823
3,196
2,845
△14,230
24
24
資 産 合 計 2,451,456
1,604,288
1,336,270
1,203,710
601,284
165,889
86
—
24,064
53,180
50,035
150,812
24,796
2,605
31
16,673
45,888
68,360
132,559
4,495
7,684
116,881
12
—
1,423
2,061
6,324
4,027
2,296
261,693
31,523
9,650
109,980
690
6,435
45,922
18,594
27,764
21,825
△10,693
692,381
137,222
1
313,959
32,768
61,988
41,438
2,743
6,262
39,655
98,119
4,256
△46,033
—
—
2,296,669
科 目 当 期 末
（平成18年3月31日現在）
（ご参考）
前 期 末
（平成17年3月31日現在）
（負 債 の 部）
固 定 負 債
社 債
長 期 借 入 金
退 職 給 付 引 当 金
ポイントサービス引当金
完 成 工 事 補 償 引 当 金
そ の 他 の 固 定 負 債
流 動 負 債
1年以内に期限到来の固定負債
買 掛 金
短 期 借 入 金
未 払 金
未 払 費 用
未 払 法 人 税 等
前 受 金
預 り 金
賞 与 引 当 金
負 債 合 計
（資 本 の 部）
資 本 金
資 本 剰 余 金
資 本 準 備 金
利 益 剰 余 金
利 益 準 備 金
任 意 積 立 金
特 別 償 却 準 備 金
別 途 積 立 金
当 期 未 処 分 利 益
株 式 等 評 価 差 額 金
自 己 株 式
資 本 合 計
蠢
１
２
３
４
５
６
蠡
１
２
３
４
５
６
７
８
９
蠢
蠡
１
蠱
１
２
３
蠶
蠹
585,636
258,000
263,390
22,258
23,939
3,172
14,875
593,295
241,931
78,922
26,031
189,059
5,904
14,857
10,980
11,379
14,227
1,178,931
141,851
305,676
305,676
831,639
11,752
681,085
2,052
679,033
138,801
21,591
△28,234
1,272,524
負債・資本合計 2,451,456
632,049
268,000
316,845
17,565
16,955
3,375
9,306
503,370
151,256
41,343
11,850
206,856
5,514
59,023
4,349
12,280
10,895
1,135,419
141,851
304,189
304,189
736,908
11,752
582,035
1,951
580,083
143,120
9,806
△31,505
1,161,250
2,296,669
（単位：百万円）
貸借対照表
25
科 目 当 期
（平成17年4月1日から平成18年3月31日まで）
（ご参考）
前 期
（平成16年4月1日から平成17年3月31日まで） 経 常 損 益 の 部
（営 業 損 益 の 部）
電 気 通 信 事 業 営 業 損 益
営 業 収 益
営 業 費 用
営 業 費
運 用 費
施 設 保 全 費
共 通 費
管 理 費
試 験 研 究 費
減 価 償 却 費
固 定 資 産 除 却 費 通 信 設 備 使 用 料
租 税 公 課
電 気 通 信 事 業 営 業 利 益 附 帯 事 業 営 業 損 益
営 業 収 益
営 業 費 用
附 帯 事 業 営 業 利 益
営 業 利 益
（営 業 外 損 益 の 部）
営 業 外 収 益
受 取 利 息
有 価 証 券 利 息
受 取 配 当 金
匿 名 組 合 分 配 金 収 入
雑 収 入
営 業 外 費 用
支 払 利 息
社 債 利 息
社 債 発 行 差 金 償 却
雑 支 出
経 常 利 益
特 別 損 益 の 部
特 別 利 益
固 定 資 産 売 却 益 投 資 有 価 証 券 売 却 益 貸 倒 引 当 金 戻 入 益
特 別 損 失
固 定 資 産 売 却 損
減 損 損 失
投 資 有 価 証 券 評 価 損 関 係 会 社 投 資 評 価 損 P H S 事 業 整 理 損 関 係 会 社 整 理 損 税 引 前 当 期 純 利 益 法 人 税 、 住 民 税 及 び 事 業 税 法 人 税 等 調 整 額
当 期 純 利 益
前 期 繰 越 利 益
自 己 株 式 処 分 差 損 合 併 に よ る 抱 合 株 式 消 却 損
中 間 配 当 額
当 期 未 処 分 利 益 蠢
盧 盪 １２ ３４ ５ ６７ ８９ １０ 蠡
盧 盪
蠱１ ２ ３４ ５ 蠶１ ２ ３ ４
蠢１ ２３ 蠡１ ２ ３４ ５６
2,269,073
2,001,535
977,640
878
165,528
1,984
72,606
10,704
305,499
23,314
412,557
30,822
267,538
612,270
606,359
5,911
273,449
16,244
674
551
2,078
6,836
6,104
17,043
7,495
6,827
2
2,717
272,650
2,410
130
837
1,442
122,536
759
114,705
673
6,398
—
—
152,524
51,833
△62,065
162,756
29,375
838
37,866
14,624
138,801
1,999,176
1,740,580
863,423
1,304
130,254
1,653
56,917
8,469
274,953
16,336
362,544
24,722
258,596
547,902
546,862
1,039
259,636
16,940
2,206
351
1,325
6,417
6,639
19,455
9,139
7,522
—
2,793
257,121
3,832
807
3,025
—
44,717
483
18,551
241
2,433
17,689
5,318
216,236
86,821
△7,948
137,363
20,386
283
—
14,346
143,120
（単位：百万円）
損益計算書
注記事項
（重要な会計方針） １．固定資産の減価償却方法
有形固定資産 機械設備
移動体通信事業 定額法
固定通信事業 定率法
機械設備を除く有形固定資産 定額法 なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
機械設備 移動体通信事業・固定通信事業とも 2年∼17年 市内線路設備、市外線路設備、土木設備、海底線設備及び建物 2年∼65年
無形固定資産 定額法
なお、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法によって おります。
長期前払費用 定額法
２．有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式 移動平均法による原価法 その他有価証券
時価のあるもの 決算末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部資本直入法により処理し、売却原価は移動平均法によ り算定）
時価のないもの 移動平均法による原価法 ３．デリバティブ取引により生ずる債権及び債務
時価法
４．たな卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品 移動平均法による原価法
５．繰延資産の処理方法
社債発行費 支出時に全額費用処理しております。
社債発行差金 社債の償還期間にわたり均等償却しております。 ６．重要な引当金の計上基準
貸倒引当金 債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権 については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、当営業年度末における退職給付債務、年金資産及び信託資産の見込額に基づ き、当営業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
過去勤務債務は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（14年）による定額法により費用 処理しております。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（14年）による定額法により 翌営業年度から費用処理しております。
ポイントサービス引当金 将来の「auポイントプログラム」等ポイントサービスの利用による費用負担に備えるため、利用実績率に基づ き翌営業年度以降に利用されると見込まれるポイントに対する所要額を計上しております。
なお、当該引当金は商法施行規則第43条に規定する引当金であります。
賞与引当金 従業員に対し支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額基準に基づき計上しております。
完成工事補償引当金 引渡しを完了した海底ケーブル建設工事に係る瑕疵担保の費用に備えるため、保証期間の無償補償見積額に基 づき計上しております。
27
７．リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処 理によっております。
８．ヘッジ会計の方法
（1）ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。
なお、金利スワップ取引については、特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。
（2）ヘッジ手段とヘッジ対象 ヘッジ手段 金利スワップ ヘッジ対象 借入金及び貸付金
（3）ヘッジ方針
当社のデリバティブ取引に関する管理方針である「金利スワップ等に係る内部管理運営方針」に基づき、金利変動リスクをヘッジしております。
（4）ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ対象のキャッシュ・フロー変動の累計又は相場変動とヘッジ手段のキャッシュ・フロー変動の累計又は相場変動を四半期毎に比較し、両 者の変動額等を基礎にして、ヘッジ有効性を評価しております。ただし、特例処理の要件を満たしている金利スワップについては、有効性の評 価を省略しております。
９．消費税等の会計処理 税抜方式によっております。
（貸借対照表の注記）
１．有形固定資産の減価償却累計額 2,237,665百万円 ２．固定資産の圧縮記帳額
工事負担金等による圧縮記帳額 5,231百万円
（累計額） （20,858百万円）
３．子会社に対する投資
子会社株式 38,688百万円
子会社出資金 219百万円
４．担保に供されている資産 26,748百万円
また、電気通信分野における規制の合理化のための関係法律の整備等に関する法律附則第4条の規定により、総財産を社債の一般担保に供しており
ます。 社債 80,000百万円
1年以内に期限到来
の固定負債 30,000百万円 ５．関係会社投資
関係会社投資には貸付有価証券2百万円が含まれております。 ６．偶発債務
（1）保証債務等
保証債務 7,021百万円
経営指導念書 203百万円
（経営指導念書差入総額1,032百万円のうち、当社負担分であります。）
（2）ケーブルシステム供給契約に関する偶発債務 111,147百万円
７．子会社に対する債権・債務
長期金銭債権 5,123百万円
短期金銭債権 24,780百万円
短期金銭債務 35,926百万円
８．退職給付債務等の内訳
KDDI企業年金基金 旧KDD譁退職一時金 旧譁パワードコム退職一時金 合 計
漓 退職給付債務 △244,279 △19,842 △5,027 △269,149
滷 年金資産 237,551 ― ― 237,551
澆 退職給付信託 4,519 3,683 ― 8,203
潺 未認識過去勤務債務 9,405 △18,069 ― △8,663
潸 未認識数理計算上の差異 9,464 16,897 99 26,461
澁 前払年金費用 16,660 ― ― 16,660
澀 退職給付引当金 ― △17,330 △4,927 △22,258
退職給付制度ごとの退職給付信託の設定状況及び退職給付引当金との関係は次のとおりです。
９．商法施行規則第124条第3号に規定する純資産の増加額 21,591百万円 10．貸出極度額の総額及び貸出実行残高
当社は、グループ内の効率的な資金調達及び運用を行うため、子会社との間で資金提供及び余資預りを行っております。当該業務における貸出限度 額の総額及び貸出実行残高は次のとおりであります。
貸出極度額の総額 5,670百万円
貸出実行残高 2,705百万円
未実行残高 2,964百万円
なお、上記業務は、子会社の財務状態と資金繰りを勘案し実行しております。
（損益計算書の注記） １．子会社との間の取引高
子会社に対する営業収益 83,915百万円
子会社に対する営業費用 86,427百万円
子会社に対する営業取引以外の取引高 1,334百万円 ２．特別損益の科目について
特別利益
固定資産売却益 130百万円
土地及び建物等の売却益で、その主な内容は、通信施設の売却益103百万円、その他設備等の売却益27百万円であります。 特別損失
固定資産売却損 759百万円
土地等の売却損で、その主な内容は、通信施設の売却損615百万円、その他設備等の売却損143百万円であります。 退職給付引当金
（退職給付信託の年金資産控除前） 退職給付信託の年金資産
（未認識の数理計算上の差異を除く） 貸借対照表上の退職給付引当金
（退職給付信託の年金資産控除後） 企 業 年 金 制 度
退職一時金制度（注） 合 計
△4,519
△21,014
△25,533
4,519 3,683 8,203
―
△17,330
△17,330
（注）旧KDD株式会社
（単位：百万円）
（単位：百万円）
29
３．減損損失 114,705百万円
当営業年度において、当社は以下の資産及び資産グループについて減損損失を計上しております。
当社は、減損損失の算定にあたって、他の資産又は資産グループのキャッシュ･フローから概ね独立したキャッシュ･フローを生み出す最小の単位に よって資産のグループ化を行っております。
その結果、当営業年度において、ツーカー携帯電話サービスに係る資産グループについては、新規ご契約者が大幅に減少していることやau携帯電話 サービスへの契約変更が進んでいることを受け、本年6月30日をもって新規受付を終了させていただくこと等から、帳簿価額を回収可能価額まで減 額し、当該減少額を減損損失104,537百万円として特別損失に計上しております。その内訳は、機械設備60,881百万円、空中線設備22,535百 万円、ソフトウェア6,017百万円、その他15,102百万円であります。なお、当資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しており、将来 キャッシュ・フローを2.45%で割り引いて算定しております。
また、国内伝送路設備等の一部を含む遊休資産については、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失10,168百万円として特別 損失に計上しております。その内訳は、海底線設備3,057百万円、市外線路設備3,044百万円、機械設備1,204百万円、その他2,862百万円であ ります。なお、当資産の回収可能価額は正味売却価額により測定しています。時価の算定は鑑定評価額等によっており、売却や他への転用が困難な 資産は0円としております。
４．1株当たりの当期純利益 38,487円60銭
（注）計算書類に掲記されている科目、その他の事項の金額は、百万円未満の金額を切り捨てて記載しております。
摘 要 金 額
当 期 未 処 分 利 益
特 別 償 却 準 備 金 取 崩 額
合 計
これを次のとおり処分いたします。
配 当 金
（ １ 株 に つ き 4 , 5 0 0 円 ）
役 員 賞 与 金
（ う ち 監 査 役 分 ）
特 別 償 却 準 備 金
別 途 積 立 金
次 期 繰 越 利 益
138,801,516,834
652,657,662
139,454,174,496
19,668,095,370
82,800,000
(12,700,000)
569,683,200
79,700,000,000
39,433,595,926
（単位：円）
（注）平成17年11月24日に14,624,913,310円（1株につき3,500円）の中間配当を実施いたしました。 場 所
ツーカー携帯電話サービス資産
（東京・名古屋・大阪他） 電気通信事業
機械設備、空中線設備、
ソフトウェア等 104,537
用 途 種 類 減損損失（百万円）
国内伝送路遊休資産他
（東京他） 電気通信事業
機械設備、市外線路設備
海底線設備等 10,168
